Les grands principes de l'actuariat : vie, non vie, gestion actif pasif, maîtrise des risques

Auteur(s) :

Bocquaire, Édith Découvrir l'auteur

Résumé

Destiné aux professionnels, cet ouvrage a pour but de clarifier le fonctionnement de l'actuariat, en trois parties consacrées à l'actuariat vie, non-vie et aux nouvelles applications dans ce domaine. Edition qui consacre une large place à la data science, à ses principes et son langage, au travers de cas pratiques. ©Electre 2022

Autre(s) auteur(s)
- Le Camus Paradis, Marion
Éditeur(s)
- Editions l'Argus de l'assurance
Date
- DL 2022
Autre(s) forme(s) de titre
- Les grands principes de l'actuariat : vie, non-vie gestion actif passif maîtrise des risques
Notes
- Bibliogr. Sitogr. Index
Langues
- Français
Description matérielle
- 1 vol. (519 p.) : graph., tabl., fig., couv. ill. ; 24 cm
Collections
- Les Fondamentaux de l'assurance
Sujet(s)
Lieu
- France
ISBN
- 978-2-35474-417-5
Indice
- 366 Assurances
Quatrième de couverture
- Les grands principes de l'actuariat
  3^e édition
  L'objectif de cet ouvrage est d'établir une passerelle entre les métiers de l'assurance, en rendant la matière actuarielle accessible aux professionnels non spécialistes ainsi qu'aux étudiants. La recette est la même que pour les deux premières éditions : un langage simple, des références juridiques incorporées, des illustrations chiffrées à plusieurs niveaux de lecture, pour l'assurance vie, l'assurance non-vie, la gestion actif-passif et la maîtrise des risques.
  Notre ambition est de contribuer à la complémentarité des savoirs en permettant aux non-experts de comprendre les rouages et les grands principes de l'actuariat.
  L'actuariat s'est profondément transformé ces dernières années pour notamment devenir une fonction centrale de l'entreprise d'assurance, comme en témoigne l'obligation de création d'une fonction actuarielle indépendante. Les exigences prudentielles IFRS et Solvabilité 2, développées dans cet ouvrage, sont devenues la norme. Elles bouleversent les repères construits au fil des ans au profit d'une approche économique de la mesure des risques. Avec la révolution du Big data, le métier de l'actuaire évolue. Ce nouvel ouvrage consacre une place plus large à la data science, à ses principes et son langage, au travers de cas pratiques.
Tables des matières
- - Les grands principes de l'actuariat
  - Vie, Non vie, Gestion actif passif, Maîtrise des risques
  - Édith Bocquaire
  - Marion Le Camus - Paradis
  - L'Argus de l'assurance éditions
  - Introduction7
  - Remerciements9
  - Avant-propos11
  - Sommaire13
  - Première partie - L'actuariat vie
  - Préambule17
  - Chapitre I^er - Les principes de tarification21
  - Section I - La dimension financière 21
  - I - Les principes des intérêts simples21
  - II - Le principe des intérêts composés22
  - Section II - La dimension risque 23
  - I - L'aléa viager23
  - A - Probabilité de survie et de décès25
  - B - Les tables de mortalité26
  - 1° Les tables rétrospectives26
  - 2° Les tables prospectives27
  - 3° Les tables d'expérience27
  - 4° Les tables de mortalité des personnes en arrêt de travail27
  - 5° Les tables de mortalité des dépendants :29
  - C - Cas de plusieurs assurés31
  - D - Espérance de vie31
  - E - Vie probable32
  - II - La sélection et l'anti-sélection32
  - III - La marge de sécurité33
  - IV - Le principe de la prime pure36
  - Section III - La dimension coûts de gestion 37
  - I - Les chargements sur primes38
  - A - Le chargement de gestion g38
  - B - Le chargement d'acquisition α39
  - II - Les chargements sur encours39
  - III - Les chargements sur les rentes40
  - IV - Les autres chargements40
  - Section IV - La tarification 40
  - I - La valeur actuelle probable (VAP)40
  - II - Calcul de la prime pure en cas de vie ou de décès40
  - A - Engagement viager en cas de vie41
  - 1° Le capital différé (sans contre-assurance)41
  - 2° La rente viagère43
  - B - Engagement viager en cas de décès44
  - 1° La temporaire annuelle en cas de décès44
  - 2° La vie entière46
  - 3° La temporaire de durée limitée46
  - III - Calcul de la prime d'inventaire47
  - IV - Calcul de la prime commerciale47
  - V - Calcul des primes périodiques ou fractionnées47
  - VI - La réglementation en vigueur49
  - A - La dimension financière49
  - B - La dimension risque51
  - C - La dimension coûts de gestion55
  - Section V - Applications pratiques 55
  - I - Capital différé sans et avec contre-assurance - Cas des contrats en unités de compte55
  - A - Calcul de la prime unique pure sans contre-assurance55
  - B - Calcul de la prime annuelle pure sans contre-assurance56
  - C - Calcul de la prime unique pure avec contre-assurance57
  - D - Calcul de la prime annuelle pure avec contre-assurance57
  - E - Calcul de la prime annuelle d'inventaire et commerciale sans contre-assurance57
  - F - Calcul de la prime annuelle d'inventaire et commerciale avec contre-assurance58
  - G - Cas des contrats exprimés en unités de compte58
  - II - Rente viagère sans ou avec réversion - Cas des contrats se dénouant en rente60
  - A - Rente viagère individuelle à terme échu60
  - B - Rente viagère individuelle payable d'avance60
  - C - Rente viagère individuelle payable à terme échu ou d'avance, fractionnée61
  - D - Rente viagère payable à terme échu ou d'avance réversible61
  - E - Prime d'inventaire et commerciale de rente viagère63
  - F - Cas des contrats se dénouant en rente, exemple d'un contrat multi-supports63
  - III -Temporaire décès - Cas de la tarification collective64
  - A - Calcul de la prime unique pure64
  - B - Calcul de la prime annuelle pure65
  - C - Cas d'un contrat lié à un emprunt66
  - D - Cas d'un contrat de prévoyance collective67
  - E - Calcul de la prime annuelle d'inventaire et commerciale d'un contrat en cas de décès68
  - F - Cas de la tarification en « vie universelle »68
  - IV - Vie entière - Cas du contrat « obsèques »69
  - A - Calcul de la prime unique pure69
  - B - Calcul de la prime annuelle pure70
  - C - Calcul de la prime d'inventaire et commerciale71
  - D - Cas particulier du contrat « obsèques »72
  - 1° Calcul de la prime unique pure72
  - 2° Calcul de la prime d'inventaire et commerciale tenant compte du coefficient d'anti-sélection et du fractionnement74
  - V - Autres tarifications75
  - A - Annuité viagère de 1 payable à terme échu, différée de m années75
  - B - Annuité viagère de 1 payable d'avance différée de m années75
  - C - Annuité temporaire de 1 payable à terme échu pendant n années, différée de m années75
  - D - Annuité croissante en progression arithmétique de raison 176
  - E - Annuité temporaire de durée n, à terme échu, valant 1 la première année et croissant de 1 chaque année76
  - F - Annuité viagère à terme échu de 1 la première année et croissant de 1 chaque année, différée de m années77
  - G - Annuité d'avance croissante en progression géométrique de raison r77
  - H - Annuité fractionnée en k termes égaux dans l'année78
  - 1° À terme échu78
  - 2° D'avance78
  - I - Assurance décès différée de m années puis temporairement de 1 an79
  - 1° Sans différé79
  - 2° Avec différé de m années79
  - J - Assurance décès différée de m années puis temporairement de n années79
  - K - Assurance mixte80
  - L - Contre-assurance des primes (progression arithmétique)80
  - M - Rente de survie viagère avec entrée en jouissance à la date anniversaire de souscription du contrat80
  - Section VI - Étude de cas : prévoyance collective - Tarification décès 81
  - Chapitre II - Les principes de provisionnement85
  - Section I - Les provisions techniques 86
  - I - La provision mathématique (PM)87
  - A - Le principe de calcul des provisions - méthode prospective87
  - 1° Le capital différé sans contre-assurance88
  - 2° La temporaire décès de durée limitée89
  - B - Le principe de calcul des provisions - méthode rétrospective90
  - 1° Le capital différé sans contre-assurance91
  - 2° La temporaire décès de durée limitée91
  - C - Le principe de calcul des provisions - méthode de récurrence92
  - 1° Le capital différé sans contre-assurance92
  - 2° La temporaire décès de durée limitée93
  - D - Les provisions mathématiques au bilan94
  - 1° Les principes de calculs94
  - 2° Les normes réglementaires en vigueur96
  - E - Le principe des droits de l'assuré sur la provision mathématique97
  - 1° La valeur de rachat ou de transfert97
  - 2° L'avance98
  - 3° La réduction99
  - 4° La transformation99
  - 5° La liquidation de l'assureur101
  - II - la provision pour participations aux bénéfices (excédents) (PPB ou PPE)101
  - A - Le principe de calcul de la provision101
  - 1° Le compte technique103
  - 2° Le compte financier103
  - 3° Le compte de participation104
  - B - Les normes réglementaires107
  - III - La provision globale de gestion (PGG)109
  - A - Le principe de calcul de la provision109
  - B - Les normes réglementaires en vigueur111
  - IV - La provision pour aléas financiers (PAF)111
  - A - Le principe de calcul de la provision111
  - B - Les normes réglementaires en vigueur113
  - V - La provision pour frais d'acquisition reportés (PFAR)114
  - A - Le principe de calcul de la provision114
  - B - Les normes réglementaires en vigueur114
  - VI - La provision pour égalisation (PE)115
  - A - Le principe de calcul de la provision115
  - B - Les normes réglementaires en vigueur116
  - VII - La provision de diversification116
  - A - Le principe de calcul de la provision117
  - 1° Le calcul préalable de la provision mathématique117
  - 2° La provision technique de diversification (PTD)118
  - 3° La provision collective de diversification différée (PCDD)118
  - B - Les normes réglementaires en vigueur118
  - VIII - La réserve de capitalisation120
  - A - Le principe de calcul de la réserve120
  - B - Les normes réglementaires en vigueur120
  - IX - La provision pour risque d'exigibilité des engagements techniques121
  - A - Le principe de calcul de la provision121
  - B - Les normes réglementaires en vigueur121
  - X - La provision pour garantie à terme122
  - Section II - Les outils de contrôle et de pilotage 122
  - I - Les principaux états réglementaires122
  - A - Le compte de résultat technique vie : Etat FR 03.01122
  - B - Le compte de résultat non technique : Etat FR 03.03123
  - C - Le résultat de résultat par catégorie : Etat FR 13.01123
  - D - L'état des taux servis - Suivi des provisions mathématiques vie par contrat : Etat FR 20.01123
  - E - L'état de détermination de la participation aux bénéfices/ excédents-fonds général : Etat FR 22.01 123 F - Le mouvement des polices, capitaux et des rentes : État C20123
  - II - Les marges en assurance vie123
  - A - La marge d'un contrat en cas de décès124
  - B - La marge d'un contrat en cas de vie en euros124
  - C - La marge d'un contraten cas de vie en unités de compte125
  - III - La rentabilité et la valorisation d'un portefeuille d'assurance vie126
  - A - Le taux de rendement interne (TRI)126
  - B - La valeur actuelle nette (VAN)126
  - Section III - Applications pratiques 127
  - I - Capital différé sans et avec contre-assurance - Cas des contrats en unités de compte127
  - A - Calcul de la provision mathématique pure sans contre-assurance127
  - B - Calcul de la provision mathématique pure avec contre-assurance128
  - C - Cas des contrats exprimés en unités de compte (avec contre assurance)130
  - II - Rente viagère sans ou avec réversion - Cas des contrats se dénouant en rente132
  - A - Provision mathématique de rente viagère individuelle132
  - B - Provision mathématique de rente viagère à terme échu ou d'avance, réversible133
  - III - Temporaire décès - cas d'un contrat lié à un emprunt133
  - IV - Vie entière - cas du contrat « obsèques »134
  - Section IV - Études de cas 136
  - I - Épargne individuelle en euros et unités de compte136
  - A - Cas d'un contrat multi-supports en vie universelle136
  - B - Cas d'un contrat euro croissance141
  - II - Retraite collective par capitalisation145
  - A - Cas d'un passif social145
  - B - Cas d'un contrat en points relevant de l'article L. 441 du Code des assurances150
  - III - La retraite par répartition155
  - A - Régimes de base, en % du salaire155
  - B - Régimes complémentaires en points156
  - Chapitre III - Les principes de partage des risques163
  - Section I - Les types de traités de réassurance 164
  - I - La réassurance proportionnelle165
  - A - Le principe de la cession en quote-part165
  - 1° Fonctionnement165
  - 2° Principe de calcul du taux de conservation166
  - B - Le principe de la cession en excédent de plein168
  - 1° Fonctionnement168
  - 2° Principe de calcul du plein de réassurance170
  - II - La réassurance non proportionnelle171
  - A - Le principe du traité en excédent de sinistre par tête (XS par tête)171
  - 1° Tarification à partir de l'expérience172
  - 2° Tarification à partir de modèles probabilistes174
  - 3° La prime commerciale174
  - 4° Clauses particulières175
  - 5° Fonctionnement175
  - B - Le principe du traité en excédent de sinistre par événement (XS événement)176
  - C - Le principe du stop loss (ou excédent de perte annuelle)177
  - III - Synthèse des types de réassurance179
  - IV - Le contrôle par l'État179
  - A - Pour les entreprises relevant de Solvabilité 1*179
  - 1° Les acceptations et cessions en réassurance : Etat C3180
  - 2° La description du plan de réassurance vie : Etat C8180
  - 3° La dispersion des réassureurs et la simulation d'événements : Etat C9180
  - B - Pour les entreprises relevant de Solvabilité 2*181
  - 1° Les données de base de la réassurance facultative non-vie et vie : Etat S.30.01.01181
  - 2° Les données sur les parts de la réassurance facultative non-vie et vie : Etat S.30.02181
  - 3° Le programme de cession en réassurance - Données de base : Etat S.30.03.01182
  - 4° Le programme de cession en réassurance - Données sur les parts : Etat S.30.04.01182
  - 5° La part des réassureurs (y compris réassurance finite et véhicules de titrisation) : Etat S.31.01.01 pour solo, Etat S.31.01.04 pour les groupes182
  - 6° Les véhicules de titrisation : Etat S.31.02.01 pour solo, S31.02.04 pour les groupes182
  - Section II - Étude de cas : provisionnement d'une couverture « garantie plancher en cas de décès » 182
  - I - Le modèle de Black & Scholes184
  - A - L'engagement de l'assureur184
  - B - L'engagement de l'assuré186
  - II - Le modèle déterministe187
  - A - L'engagement de l'assureur187
  - B - L'engagement de l'assuré187
  - III - Le provisionnement adopté187
  - IV - Annexes de calcul189
  - A - Calcul de la volatilité du contrat de l'assuré189
  - B - Calcul du rendement du contrat de l'assuré190
  - Principes de base de l'actuariat vie 191
  - Deuxième partie - L'actuariat non-vie
  - Préambule195
  - Chapitre I^er - Les principes de tarification201
  - Section I - La dimension financière 201
  - I - Les spécificités des assurances non vie à risque court201
  - II - Le cas particulier des assurances non vie à risque long201
  - Section II - La dimension risque 203
  - I - La mesure du risque203
  - A - Le principe du modèle individuel204
  - B - Le principe du modèle collectif204
  - C - La modélisation du nombre de sinistres205
  - 1° La loi binomiale205
  - 2° La loi de Poisson206
  - 3° Les autres lois de probabilité207
  - D - La modélisation du montant de sinistres207
  - 1° La loi normale N (m, σ)207
  - 2° La loi de Pareto P (a, α)208
  - 3° Les autres lois de probabilité208
  - II - La sélection et l'anti-sélection209
  - A - L'asymétrie d'information209
  - B - L'aléa moral211
  - C - L'autoassurance211
  - III - La marge de sécurité212
  - IV - Le principe de la prime pure215
  - Section III - La dimension coûts de gestion 215
  - I - Les chargements sur primes216
  - A - Le ratio combiné216
  - B - Le rapport sinistres à primes216
  - C - Les chargements de gestion par catégorie217
  - II - Les autres chargements et contributions218
  - Section IV - La tarification 218
  - I - La méthodologie d'élaboration d'un tarif218
  - A - La segmentation des risques219
  - 1° Principe général219
  - 2° Le modèle additif220
  - 3° Le modèle multiplicatif222
  - B - L'écrêtement des sinistres224
  - II - Calcul de la prime pure224
  - A - La densité de distribution225
  - B - L'espérance mathématique du coût de sinistres226
  - C - Variance et écart type du coût de sinistres226
  - D - Le calcul de la prime pure à partir de la fréquence et du coût moyen227
  - E - L'impact d'une franchise227
  - F - L'impact d'un plafond228
  - G - Le scoring229
  - H - Le bonus-malus229
  - III - Le calcul de la prime commerciale231
  - IV - Le calcul de la prime fractionnée231
  - V - La théorie de la crédibilité231
  - Section V - Applications pratiques 234
  - I - L'assurance multirisques habitation234
  - II - L'assurance automobile235
  - Section VI - Études de cas 237
  - I - Base actuarielle d'une tarification arrêt de travail237
  - A - Première étape : Construction du barème tarifaire moyen237
  - 1° Entrée en arrêt de travail versus entrée en Indemnisation237
  - 2° Nombre moyen de jours indemnisés238
  - 3° Déduction du barème tarifaire239
  - B - Deuxième étape : correctifs d'ajustement240
  - C - Illustration calculatoire (à partir de données fictives)241
  - II - Prévoyance collective : tarification incapacité, invalidité et santé243
  - III - L'assurance dépendance247
  - Chapitre II - Les principes de provisionnement251
  - Section I - Les provisions techniques 251
  - I - La provision mathématique des rentes252
  - A - Les rentes autres que celles relevant des dommages corporels définis en B253
  - B - Les rentes relevant des dommages corporels liés aux accidents et à la maladie253
  - 1° Provisions pour rentes d'incapacité ou d'invalidité253
  - 2° Provisions pour rentes en assurance dépendance257
  - II - La provision pour primes non acquises (PPNA)257
  - III - La provision pour risques en cours (PREC)258
  - IV - La provision pour sinistres à payer (PSAP)259
  - A - La méthode des cadences (méthode de « Chain Ladder »)260
  - B - La méthode des coûts moyens264
  - C - La méthode liquidative265
  - D - Les autres méthodes266
  - V - La provision pour risques croissants (PRC)268
  - A - L'assurance santé268
  - B - L'assurance dépendance270
  - VI - La provision pour égalisation (PE)271
  - VII - La provision pour risque d'exigibilité des engagements techniques272
  - A - Le principe de calcul de la provision272
  - B - Les normes réglementaires en vigueur272
  - Section II - Les outils de pilotage et de contrôle 273
  - I - Les principaux états réglementaires273
  - A - Le compte de résultat technique non vie : Etat FR 03.02273
  - B - Le compte de résultat non technique : Etat FR 03.03273
  - C - Le résultat technique comptable par catégories : Etat FR 13.03273
  - D - Le détail des primes par catégories de contrats et garanties : Etat C4273
  - E - Les primes et résultats par année de survenance des sinistres : Etat C10273
  - F - Les sinistres par année de survenance : Etat C11274
  - G - Les sinistres et résultats par année de souscription : Etat C12274
  - II - Les marges en assurance non vie274
  - III - La rentabilité et la valorisation d'un portefeuille d'assurance non vie275
  - A - Le taux de rendement interne (TRI)275
  - B - La valeur actuelle nette (VAN)276
  - Section III - Études de cas 276
  - I - Assurance incapacité-invalidité - Utilisation de nouvelles tables276
  - A - Loi de maintien en invalidité277
  - B - Loi de maintien en incapacité temporaire278
  - C - Probabilités de passage d'incapacité temporaire en invalidité278
  - II - Risque long : provisionnement en incapacité-invalidité - provisionnement du maintien de la garantie décès281
  - A - Rappel des formules281
  - 1° Provision mathématique d'incapacité en cours281
  - 2° Provision mathématique d'invalidité en attente282
  - 3° Provision mathématique d'invalidité en cours282
  - 4° Provision mathématique de maintien des garanties décès (PM « MGDC »)283
  - B - Cas étudié285
  - 1° Provisionnement incapacité à l'entrée dans le risque285
  - 2° Provisionnement invalidité287
  - III - Risque long : provisionnement en assurance dépendance288
  - A - Provision pour risques croissants288
  - B - Provisions pour rentes289
  - Chapitre III - Les principes de partage des risques291
  - Section I - Les types de traités de réassurance 293
  - I - La réassurance proportionnelle294
  - A - Le principe de la cession en quote-part294
  - 1° Fonctionnement294
  - 2° Principe de calcul du taux de conservation295
  - B - Le principe de la cession en excédent de plein298
  - 1° Fonctionnement298
  - 2° Principe de calcul du plein299
  - II - La réassurance non proportionnelle300
  - A - Le principe du traité en excédent de sinistre par risque (XS par risque)300
  - 1° Tarification à partir de l'expérience302
  - 2° Tarification à partir de modèles probabilistes303
  - 3° Autres tarifications303
  - 4° La prime commerciale303
  - 5° Les clauses particulières304
  - 6° Le fonctionnement304
  - B - Le principe du traité en excédent de sinistre par événement (XS par événement)306
  - C - Le principe du stop loss(ou excédent de perte annuelle)308
  - 1° Tarification à l'expérience309
  - 2° Tarification à l'exposition309
  - III - Le cas des branches à développement long309
  - IV - La synthèse des types de réassurance310
  - V - Le contrôle par l'État311
  - A - Pour les entreprises relevant de Solvabilité 1*311
  - 1° Les acceptations et cessions en réassurance : Etat C3311
  - 2° La description du plan de réassurance non vie : Etat C8312
  - 3° La dispersion des réassureurs et la simulation d'événements : Etat C9312
  - 4° La part des réassureurs dans les sinistres : Etat C13313
  - B - Pour les entreprises relevant de Solvabilité 2*313
  - 1° Les données de base de la réassurance facultative non-vie et vie Etat S.30.01.01313
  - 2° Les données sur les parts de la réassurance facultative non-vie et vie Etat S.30.02313
  - 3° Le programme de cession en réassurance - Données de base Etat S.30.03.01313
  - 4° Le programme de cession en réassurance - Données sur les parts Etat S.30.04.01314
  - 5° La part des réassureurs (y compris réassurance finite et véhicules de titrisation) Etat S.31.01.01 314 6° Les véhicules de titrisation Etat S.31.02.01314
  - Section II - Étude de cas : responsabilité civile automobile - la réassurance des rentes 314
  - Principes de base de l'actuariat non vie 319
  - Troisième partie - La gestion actif passif et la maîtrise des risques
  - Préambule322
  - Chapitre I^er- Les principes de la gestion actif passif325
  - Section I - La modélisation de l'actif et dit passif 326
  - I - La dimension financière326
  - A - Les risques financiers326
  - 1° Le risque de taux326
  - 2° Le risque de crédit327
  - 3° Le risque actions327
  - 4° Le risque immobilier328
  - 5° Le risque de concentration328
  - 6° Le risque de liquidité328
  - B - Les emprunts obligataires328
  - C - Le taux de rendement actuariel331
  - D - Le taux de rendement comptable et financier des actifs333
  - 1° Le taux de rendement comptable des actifs333
  - 2° Le taux de rendement financier des actifs334
  - E - La réglementation des actifs334
  - II - La dimension risque336
  - A - Les risques viagers et options cachées336
  - 1° En assurance vie336
  - 2° En assurance non vie337
  - B - La modélisation du comportement des assurés : lois de chutes, de rachats337
  - 1° Les décès337
  - 2° Les rachats et résiliations337
  - 3° Les lois de cadencement des sinistres338
  - Section II - Les outils de pilotage et de contrôle 339
  - I - Approche statique ou flux de trésorerie339
  - A - L'adossement des durations339
  - 1° Duration et sensibilité d'un actif339
  - 2° Duration d'un passif340
  - 3° Gap de duration340
  - B - L'adossement des flux de trésorerie342
  - C - La notion de surplus344
  - II - L'approche dynamique : scénarios déterministes et stochastiques345
  - A - Les scénarios déterministes345
  - B - Les scénarios stochastiques348
  - III - L'embedded value - l'appraisal value - la MCEV351
  - A - L'embedded value (ou valeur intrinsèque)351
  - B - L'appraisal value (ou valeur actuarielle)352
  - C - La Market Consistent Embedded Value - MCEV353
  - IV - Les états réglementaires355
  - Section III - Application pratique : valorisation d'un portefeuille épargne en euros 355
  - Chapitre II - Les principes de maîtrise des risques sous Solvabilité 1359
  - Section I - Les différents risques de l'assureur 360
  - I - Le risque de souscription360
  - II - Le risque de marché361
  - III - Le risque de contrepartie361
  - IV - Le risque opérationnel361
  - Section II - Lès exigences de marge 361
  - I - L'exigence minimale de marge en assurance vie363
  - II - L'exigence minimale de marge en assurance non vie367
  - Section III - Les outils de contrôle et de pilotage 369
  - I - Les principaux états réglementaires sous Solvabilité 1369
  - A - La représentation des engagements privilégiés : état C5369
  - B - La marge de solvabilité : état C6370
  - II - Les rapports complémentaires au dossier annuel370
  - A - Le rapport de solvabilité370
  - 1° Le niveau suffisant des provisions techniques371
  - 2° La politique de réassurance371
  - 3° La gestion des placements371
  - 4° La gestion actif passif372
  - 5° La marge de solvabilité373
  - B - Le rapport sur le contrôle interne374
  - Chapitre III - Le principe de la maîtrise des risques - Les normes IFRS375
  - Section I - La norme IFRS 17 376
  - I - Le champ d'application376
  - II - Granularité des contrats377
  - III - Principe de l'approche par blocs378
  - IV - Trois modèles de valorisation378
  - V - Calcul du Best Estimate379
  - A - Taux d'actualisation379
  - B - Frontière des contrats380
  - C - Traitement des frais380
  - Section II - Étude de cas : contrat de prévoyance temporaire décès 381
  - Chapitre IV - Les principes de maîtrise des risques sous Solvabilité 2383
  - Section I - Les différents risques de l'assureur 385
  - I - Le risque de souscription385
  - A - Le risqué de souscription non vie (Non-life)385
  - B - Le risque de souscription vie (Life)385
  - C - Le risque de souscription santé (Health)386
  - II - Le risque de marché (Market)386
  - III - Le risque de contrepartie (Default)386
  - IV - Le risque opérationnel (Operational)386
  - V - Le risque sur actifs incorporels (Intangible)386
  - Section II - Les exigences de marge : le SCR (capital de solvabilité requis) 387
  - I - Le bilan prudentiel387
  - II - Le calcul du SCR390
  - A - Le SCR réglementaire390
  - B - Le SCR par risques - Modèle standard392
  - C - Le SCR par risques - Modèle interne398
  - III - Le calcul du MCR (capital minimum requis)401
  - Section III - Les outils de contrôle et de pilotage 401
  - I - Les principaux états réglementaires sous Solvabilité 2402
  - A - Le bilan prudentiel402
  - 1° L'état S.02.01402
  - 2° L'état S.12.01403
  - 3° L'état S.17.01403
  - 4° L'état S.23.01403
  - B - Le calcul du SCR403
  - 1° L'état S.25.01403
  - 2° L'état S.26.01404
  - 3° L'état S.26.02404
  - 4° L'état S.26.03404
  - 5° L'état S.26.04404
  - 6° L'état S.26.05404
  - 7° L'état S.26.06405
  - 8° L'état S.27.01405
  - C - Le calcul du MCR405
  - 1° L'état S.28.01405
  - 2° L'état S.28.02405
  - II - Les rapports complémentaires au dossier annuel405
  - A - Le RSR (Regular Supervisory Report) ou rapport régulier au superviseur406
  - B - Le SFCR (Solvency and Financial Conditions Report) ou rapport sur les conditions de solvabilité et financières406
  - Section IV - Applications pratiques : impact de solvabilité 2 sur les provisions techniques 406
  - I - Assurance vie407
  - II - Dommages corporels (prévoyance et santé)409
  - III - Assurance non vie409
  - Section V - Études de cas 411
  - I - Cas de contrats vie en euros - calcul du SCR411
  - A - Première méthode : méthode du scénario équivalent412
  - 1° Choc à la baisse sur les taux412
  - 2° Choc à la hausse sur les taux412
  - 3° Choc négatif sur les actions413
  - 4° La corrélation des risques414
  - B - Deuxième méthode : méthode du scénario d'agrégation modulaire414
  - 1° Choc à la baisse sur les taux414
  - 2° Choc à la hausse sur les taux415
  - 3° Choc négatif sur les actions415
  - 4° La corrélation des risques416
  - 5° La capacité d'absorption par la participation aux bénéfices416
  - II - Cas de contrats non vie416
  - A - Le calcul du SCR de souscription418
  - 1° Calcul du best estimate primes nouvelles418
  - 2° Calcul du best estimate provisions de sinistres423
  - 3° Calcul du SCR non vie424
  - B - Calcul du SCR de marché428
  - C - Calcul du SCR de base428
  - D - Calcul de l'exigence totale429
  - Principes de base de la gestion actif passif et de la maîtrise des risques 431
  - Quatrième partie - Quel actuariat pour demain ?
  - Chapitre I - Les défis de l'actuaire435
  - Section I - L'internationalisation des savoirs 435
  - Section II - L'internationalisation des pratiques actuarielles 436
  - Section III - La limite de l'actuariat « modèles » 437
  - Section IV - Une approche « risques » et un retour aux fondamentaux 437
  - Section V - Une démarche « environnement et ressources » 437
  - Section VI - Un actuariat « partie prenante » des débats 438
  - Section VII - Une évolution majeure : le Big data et la Data Science 438
  - Section VIII - Des applications Data Science en marche 439
  - Chapitre II - Utilisation de la Data Science en actuariat441
  - Section I - L'apprentissage statistique supervisé 441
  - Section II - L'apprentissage statistique non supervisé 444
  - Section III - Illustrations 444
  - I - Apprentissage statistique illustration simplifiée444
  - II - Sur apprentissage statistique illustration simplifiée446
  - III - Exemple simple en tarification automobile447
  - Annexes
  - Annexe I - Glossaire453
  - Annexe II - Principaux symboles actuariels en assurance vie463
  - Annexe III - Tables de mortalité TF-TH 00-02, TGF-TGH 05 (extraits)467
  - Annexe IV - Principales lois de probabilité en assurance non vie et estimateurs475
  - Annexe V - Lois de maintien en incapacité-invalidité Arrêté du 24/12/2010479
  - Annexe VI - Principales formules ou lois en actif passif et finance487
  - Annexe VII - Courbes des taux zéro coupon (IA) et sans risque (EIOPA) 31/12/2021491
  - Annexe VIII - Tableau comparatif des différentes normes au plan technique493
  - Annexe IX - Tableau de concordance entre les textes des différents codes495
  - Bibliographie497
  - Sitographie498
  - Table des matières501
  - Index alphabétique515
Origine de la notice:
- Abes ;
- Electre