Résumé
Propose une introduction aux calculs d'intérêts, d'échéances, d'amortissements. Présente des mécanismes de calcul des produits bancaires les plus connus et des propositions de produits originaux.
- Éditeur(s)
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Date
- 2003
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Notes
- En appendice, choix de documents
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Langues
- Français
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Description matérielle
- 191 p. : graph. ; 24 cm
- Collections
- Sujet(s)
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ISBN
- 2-7178-4606-9
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Indice
- 333(07) Économie monétaire et financière. Manuels
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Quatrième de couverture
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Les relations d'un emprunteur ou d'un épargnant avec les établissements bancaires reposent sur un contrat ainsi que sur des calculs. C'est l'imbrication entre les mathématiques financières élémentaires et les données comptables, juridiques ou réglementaires (y compris les dernières normes européennes), que l'auteur expose dans cet ouvrage, en y adjoignant quelques propositions et quelques formules originales, en matière d'amortissement, de taux effectifs, de crédit-épargne, de prêts à long terme indexés, de modélisation de l'inflation, tous ces développements présentant une approche commune basée sur l'équité actuarielle.
Ce livre s'adresse aux cadres des établissements financiers mais aussi des entreprises industrielles ou commerciales, aux étudiants en finance dès le premier niveau et aux simples particuliers désireux de comprendre les calculs relatifs à l'épargne et au crédit.
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Tables des matières
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Calculs Bancaires
Hervé Le Borgne
Economica
- Introduction 9
- 1 Préambule9
- 1.1 Considérations générales9
- 1.2 Le sujet11
- 1.3 Usage12
- 2 Définition et domaines12
- 3 Vocabulaire13
- 4 Plan14
- 5 Conventions15
- 5.1 Notations15
- 5.2 Pourcentages15
- 5.3 Précision15
- 5.4 Graphiques16
- 5.5 Données implicites16
- 5.6 Choix17
- Chapitre 1 Les Intérêts simples 19
- 1 Définitions19
- 2 Comptes courants21
- 2.1 Définition21
- 2.2 Calcul22
- 2.3 Remarque23
- 3 Escompte23
- 3.1 Définition23
- 3.2 Calcul23
- 3.3 Equivalence24
- 3.4 Taux réel25
- 4 Intérêts précomptés et post comptés25
- 5 Titres de Créances Négociables26
- Chapitre 2 Les intérêts composés 27
- 1 Définitions27
- 2 Formules28
- 3 Valeurs actuelles29
- 4 Taux proportionnels et taux équivalents31
- 5 Les bons33
- 5.1 Les bons d'épargne et les bons de caisse33
- 5.2 Les BMTN et les BTAN34
- 6 Autres calculs d'intérêts34
- Chapitre 3 Les échéances constantes 37
- 1 Définitions37
- 2 Formules38
- 2.1 A taux constant38
- 2.2 A plusieurs taux40
- 3 Extensions de la formule de base41
- 3.1 Valeur résiduelle41
- 3.2 Terme d'avance42
- 3.3 Généralisation43
- 4 Calcul pratique44
- 4.1 Considérations générales44
- 4.2 Les tables financières45
- 4.3 Les formules d'approximation45
- 4.4 Les fonctions préprogrammées46
- Chapitre 4 Les échéances variables 49
- 1 Variantes aux échéances constantes49
- 1.1 Le différé d'amortissement49
- 1.2 Le différé total50
- 1.3 Une échéance différente50
- 1.4 Une échéance différente tous les ans51
- 2 Prêts à paliers52
- 2.1 Un seul palier inconnu52
- 2.2 Progressif par paliers53
- 2.3 Deux paliers53
- 2.4 Autres54
- 3 Echéances en progression annuelle54
- 3.1 Le mécanisme de base55
- 3.2 Variations56
- 3.3 Avec plusieurs taux d'amortissement57
- 4 Prêts jumelés58
- 4.1 Le nivellement en échéances constantes58
- 4.2 Le nivellement en progressif annuel60
- 4.3 L'injection60
- 5 Remarques sur les échéances variables61
- 5.1 En taux équivalents61
- 5.2 Autres possibilités d'échéances62
- 5.3 Méthodologie63
- Chapitre 5 L'amortissement 65
- 1 Définitions65
- 2 Les chargements66
- 3 Tableaux à échéances constantes67
- 4 Tableaux à échéances non constantes71
- 4.1 Une échéance différente71
- 4.2 Franchise d'amortissement72
- 4.3 Amortissement linéaire72
- 4.4 Non amortissable ou in fine73
- 4.5 Prêts à paliers74
- 4.6 Progression annuelle74
- 4.7 Paliers variant avec le taux75
- 5 Tableaux particuliers non classiques76
- 5.1 Amortissement constant à échéances constantes77
- 5.2 Amortissement préfixé78
- 5.3 Fonds d'amortissement79
- 5.4 Amortissement à taux inférieur80
- 5.5 Amortissement sans intérêts81
- 6 Remarques sur les tableaux81
- 6.1 Différé d'intérêts81
- 6.2 Les remboursements anticipés83
- 6.3 Les totaux d'échéances83
- 6.4 Approche matricielle84
- Chapitre 6 Les opérations mixtes 87
- 1 Définition et topologie87
- 1.1 La phase d'épargne précède la phase de crédit87
- 1.2 La phase d'épargne est postérieure à la phase de crédit88
- 1.3 La phase d'épargne est concomitante à la phase de prêt88
- 2 Le crédit différé89
- 2.1 Principe89
- 2.2 Barèmes de base90
- 2.3 Anticipation91
- 3 L'Epargne-Logement91
- 3.1 Intérêts acquis92
- 3.2 Droit au prêt94
- 3.3 Remarques sur l'Epargne-Logement94
- 4 Autres possibilités95
- 4.1 Cas simple théorique d'épargne différée95
- 4.2 Exemple théorique d'épargne et de crédit simultanés96
- 4.3 Exemple d'opération d'épargne et de crédit simultanées96
- Chapitre 7 Autres produits bancaires 99
- 1 Le leasing99
- 2 Les bonifications100
- 2.1 Principe100
- 2.2 Actualisation101
- 2.3 Taux prêteur et taux emprunteur101
- 2.4 Bonification et taux effectif global102
- 3 Le revolving102
- 3.1 Principe102
- 3.2 Le plafond d'autorisation102
- 3.3 Reconstitution103
- 4 Les BEL103
- 4.1 Principe103
- 4.2 Formules104
- 5 Autres106
- Chapitre 8 Les Taux Effectifs 107
- 1 Taux nominaux et taux effectifs107
- 2 Le Taux Effectif Global108
- 2.1 Historique108
- 2.2 Situation en France jusqu'au 01.07.2002110
- 2.3 Utilisation110
- 3 Définition et calcul110
- 3.1 Définition110
- 3.2 Généralisation111
- 3.3 Taux proportionnel et taux équivalent112
- 3.4 Calcul113
- 4 Remarques et problèmes posés par les taux effectifs116
- 4.1 Exemples simples116
- 4.2 Cas de non périodicité116
- 4.3 Cas des prêts sans intérêts117
- 4.4 Taux effectifs et amortissements117
- 4.5 Intérêts précomptés118
- 4.6 Taux effectifs de revient et de rendement118
- 4.7 Totaux d'échéances118
- 4.8 Mensualités notionnelles équivalentes119
- 4.9 Les variantes au taux effectif119
- 4.10 Insuffisances et problèmes posés par les taux effectifs120
- 5 Quatre réponses122
- 5.1 A quel moment faut-il positionner le calcul ? (question 3)122
- 5.2 Faut-il intégrer l'inflation ? (question 4)122
- 5.3 Quelle précision faut-il utiliser ? (question 5)123
- 5.4 Comment traiter les nombres de jours ? (question 6)124
- 6 Taux effectifs multiples124
- 6.1 Position du problème124
- 6.2 Racines multiples de l'équation125
- 6.3 Construction d'une équation à solutions multiples126
- 6.4 Méthodologie proposée : questions préalables127
- 6.5 Procédure128
- 7 Le TEG européen, le TAEG128
- 8 Indemnités de réemploi130
- 9 Le problème130
- 9.1 Méthodologie131
- 9.2 Formulation132
- 9.3 Résultats132
- Chapitre 9 L'Inflation et le coût du crédit 135
- 1 Introduction135
- 2 Le coût réel du crédit136
- 2.1 Annuités équivalentes136
- 2.2 Taux effectif tenant compte de l'inflation136
- 2.3 Les taux négatifs140
- 2.4 La somme des valeurs déflatées141
- 2.5 Intérêts respectifs des X et des Y141
- 3 Inflation et structure des crédits141
- 3.1 Les échéances progressives142
- 3.2 Les prêts à durée réductible142
- 3.3 Les prêts à taux révisables143
- 3.4 Commentaires145
- 4 Les PRV (prêts à résidus variables)146
- 4.1 Principe146
- 4.2 Optimisation147
- Chapitre 10 Les analyses d'investissements 149
- 1 Introduction149
- 2 Outils de calcul150
- 3 Un cas d'école154
- 3.1 Commentaires sur le texte :155
- 3.2 Corrigé de l'auteur :155
- 3.3 Raisonnement actuariel156
- 3.4 Intérêt157
- 4 Le NCSP et le NCTP157
- Conclusion Vers la Finance Quantitative Critiques et propositions 161
- 1 Introduction du risque161
- 2 Critiques162
- 3 Propositions163
- 4 Conclusion165
- Annexe A Exercices 167
- 1 Echéances variables167
- 2 Prêts étudiants168
- 3 Financement d'un investissement de collectivité168
- 4 Financement d'un investissement industriel168
- 5 Financement d'une automobile169
- 6 Remboursement in fine, endowment169
- 7 Comptes et taux effectifs170
- 8 Remboursements indexés sur l'inflation170
- 9 Prêts à taux zéro et réductions d'impôts170
- 10 Analyse d'investissement172
- 11 Epargne et crédit172
- Annexe B Corrigés 175
- 1 Echéances variables175
- 2 Prêts étudiants176
- 3 Financement d'un investissement de collectivité176
- 4 Financement d'un investissement industriel177
- 5 Financement d'une automobile178
- 6 Remboursement in fine, endowment179
- 7 Comptes-courants et taux effectifs180
- 8 Remboursements indexés sur l'inflation180
- 9 Prêts à taux zéro et réductions d'impôts181
- 10 Analyse d'investissement182
- 11 Epargne et crédit183
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Origine de la notice:
- BNF
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Disponible - 333(07) LEB
Niveau 3 - Economie
