par Fromenteau, Michel (1954-2017)
Dunod
-
-
Disponible - 333.8 FRO
Niveau 3 - Economie
Théorie et pratique de l'assurance vie : cours et problèmes corrigés
| Auteur(s) : |
Fromenteau, Michel (1954-2017)
Découvrir l'auteur
|
Résumé
Cours et exercices corrigés sur les mécanismes économiques et financiers de l'assurance-vie, les évaluations actuarielles, les provisions, l'établissement d'un bilan prudentiel en conformité avec la directive européenne Solvabilité 2, etc. ©Electre 2017
- Autre(s) auteur(s)
- Éditeur(s)
-
Date
- DL 2017
-
Notes
- Bibliogr. Index. Sites web
-
Langues
- Français
-
Description matérielle
- 1 vol. (X-306 p.) : ill. ; 24 cm
- Collections
- Sujet(s)
-
ISBN
- 978-2-10-075880-7
-
Indice
- 333.8 Placements des particuliers (bourse, assurance-vie, etc.)
-
Quatrième de couverture
-
Théorie et pratique de l'assurance vie
Le nouveau contexte de l'assurance vie est pris en compte dans cette cinquième édition, qui conserve la démarche d'une analyse des risques d'assurance sur la base des garanties contractuelles proposées par les assureurs, les mutuelles et les Institutions de prévoyance. Les développements théoriques sont complétés par des exercices corrigés.
L'ouvrage traite :
- des connaissances de base sur le contrat d'assurance, du fonctionnement des entreprises, ainsi que des tables de mortalité ;
- de la formulation des résultats et de l'établissement des bilans, avec notamment les provisions mathématiques sous les hypothèses du tarif pour les comptes sociaux et « en meilleure estimation » pour le bilan prudentiel à destination du régulateur ;
- des principes de l'évaluation actuarielle et de la gestion actif-passif ;
- des bases de fonctionnement des systèmes de retraite en répartition ou par capitalisation.
¤ Étudiants en Master économie-gestion
¤ Étudiants des écoles de management et d'ingénieurs
¤ Professionnels de l'assurance vie
-
-
Tables des matières
-
Théorie et pratique de l'assurance vie
Michel Fromenteau, Pierre Petauton
Dunod
- PréfaceVIII
- Introduction1
- Partie 1
Les fondements de l'assurance sur la vie - 1 Les conditions de fonctionnement de l'assurance vie7
- Section 1 Les opérations viagères8
- Section 2 Le contrat d'assurance vie9
- Section 3 Analyse actuarielle d'un contrat11
- Section 4 Les conditions de la gestion du contrat d'assurance11
- Section 5 Les comptes de l'assureur13
- Section 6 La prime14
- Section 7 Principes de calcul des primes pures15
- Section 8 Prime pure et probabilité20
- 2 Les probabilités viagères fondamentales25
- Section 1 Les causes influant sur la mortalité26
- Section 2 Probabilités de survie et de décès d'une tête assurée28
- Section 3 Loi de survie31
- Section 4 Autres fonctions biométriques33
- Section 5 Les coefficients de sélection37
- 3 Probabilités viagères et observations41
- Section 1 Détermination des taux annuels de mortalité42
- Section 2 Lissage des résultats44
- Section 3 Ajustement sur des lois analytiques46
- 4 Tables de mortalité (compléments)55
- Section 1 Observations tronquées ou censurées56
- Section 2 Tables à causes de sortie multiples58
- Section 3 Ajustement d'une table par la formule de Makeham59
- Section 4 Tables prospectives68
- 5 Probabilités viagères définies sur des groupes de têtes77
- Section 1 Définition des groupes et des états. Probabilités de survie simples et conditionnées78
- Section 2 Groupes disparaissant au premier ou au dernier décès79
- Section 3 Groupes disparaissant à un décès de rang quelconque83
- Section 4 Propriété caractéristique de la loi de mortalité d'un groupe disparaissant au premier décès lorsque l'on part de lois makehamiennes87
- Section 5 Propriétés de la loi de Gompertz90
- Section 6 Probabilités conditionnées91
- Partie 2
Calcul des engagements viagers et tarification - 6 Les procédés généraux du calcul des primes pures99
- Section 1 Les contraintes100
- Section 2 La méthodologie traditionnelle101
- Section 3 Le calcul des primes pures102
- Section 4 Le calcul des valeurs actuelles probables106
- Section 5 Les nombres de commutation107
- 7 Les engagements viagers en cas de vie111
- Section 1 Le capital différé112
- Section 2 Les annuités viagères113
- 8 Les engagements viagers en cas de décès123
- Section 1 Assurance « vie entière » payable au moment du décès124
- Section 2 Assurance décès payable en milieu d'année125
- Section 3 Assurance décès à capital constant reposant sur plusieurs têtes128
- Section 4 Assurance décès à capitaux croissants129
- Section 5 Prorata au décès. Rente complète131
- 9 Assurances et rentes de survie135
- Section 1 Assurance d'un capital de survie et assurance de second effet136
- Section 2 Calcul effectif d'une assurance de survie137
- Section 3 Les rentes de survie139
- Partie 3
Le bilan et les comptes de résultats - 10 La tarification149
- Section 1 Principes généraux de tarification150
- Section 2 Le calcul des primes brutes (ou commerciales)154
- Section 3 Autres problèmes tarifaires158
- 11 Les provisions mathématiques sous les hypothèses du tarif163
- Section 1 Notion de provision mathématique164
- Section 2 La conception prospective des provisions165
- Section 3 Variation dans le temps de la provision relative à un contrat167
- Section 4 La provision mathématique d'un contrat peut-elle être négative ?169
- Section 5 Notions de provision mathématique pure, de provision à la prime d'inventaire, de provision de gestion et de provision zillmérisée170
- Section 6 Les méthodes rétrospectives et comptables174
- 12 Le déroulement du contrat181
- Section 1 La provision mathématique à l'inventaire182
- Section 2 Rachats, réductions, transformations et transferts184
- Section 3 Les participations aux bénéfices190
- 13 Normes comptables internationales : le bilan prudentiel d'une société d'assurance199
- Section 1 Considération générales sur les normes comptables IFRS et la réglementation européenne Solvabilité II200
- Section 2 La difficulté d'estimation des passifs d'assurance en valeur de marché201
- Section 3 Principes conducteurs des normes d'évaluation des passifs d'assurance202
- Section 4 Précision sur la marge de risque204
- Section 5 Un exemple numérique simple de prise en compte d'une participation aux bénéfices probable avec un actif cantonné et un scénario de taux cristallisé205
- Section 6 Une modélisation stochastique pour mesurer les effets « cliquet » de la clause de participation aux bénéfices à l'aide de générateurs de scénarios économiques207
- Section 7 La problématique d'un compte de résultat208
- Section 8 Plusieurs normes « apparentées » ont vocation à illustrer la valeur économique d'une société d'assurance209
- 14 Réassurance et solvabilité213
- Section 1 Les deux aspects du risque et de l'épargne dans une opération d'assurance214
- Section 2 Le résultat de mortalité pour un contrat ni racheté, ni réduit, ni résilié218
- Section 3 La réassurance220
- Section 4 La marge de solvabilité225
- Section 5 La directive Solvabilité 2226
- Section 6 La réforme européenne est officiellement entrée en vigueur en 2016236
- 15 L'évaluation de l'actif et des risques financiers243
- Section 1 Une vision actuarielle du bilan244
- Section 2 Valeur d'un portefeuille de contrats247
- Section 3 La gestion actif-passif250
- 16 La retraite : fonds de pensions et régimes de répartition265
- Section 1 Les règlements de retraites266
- Section 2 Les projections démographiques267
- Section 3 Le fonctionnement des régimes de répartition269
- Section 4 La comparaison capitalisation-répartition273
- Section 5 Le fonctionnement des régimes de capitalisation274
- Section 6 Les contrats collectifs de rentes viagères gérés par les organismes d'assurance277
- Annexes283
- Annexe 1 Résultat technique de l'assurance vie (Plan comptable 1994)285
- Annexe 2 Symboles actuariels les plus courants287
- Annexe 3 Table de mortalité TH 02291
- Annexe 4 Table de mortalité TF 02293
- Annexe 5 Décalages d'âges TH et TF 02 (arrêté du 22/12/2005)295
- Annexe 6 Tables prospectives : TPRV 93 et décalage d'âges297
- Annexe 7 Tables en cas de vie reconstituées à partir des décalages d'âges de l'arrêté du 22/12/2005299
- Annexe 8 L'intégration approchée par la formule d'Euler-Mac-Laurin303
- Bibliographie et sitographie307
- Index309
-
-
Origine de la notice:
- FR-751131015
-
Disponible - 333.8 FRO
Niveau 3 - Economie
